Криптовалюта. Проблемы учета сделок в криптовалюте. Регулирование сферы виртуальных валют сегодня

Целевая группа:
бухгалтеры и аудиторы, специалисты по финансам, владельцы и управляющие предприятиями, работающие с криптовалютой и частные предприниматели, собственники крипто ферм (майнеры)..

Цель обучения:

• ознакомить с законодательной базой о криптовалюте;
• показать, как вести учет сделок с криптовалютой и составление отчета по сделкам с криптовалютой;
• предоставить информацию о потенциальных схемах агрессивного налогового планирования, и как их избежать на ранней стадии;
• как своевременно идентифицировать схемы, их пользователей и провайдеров.

Программа:

• Модуль 1: Правовое регулирование криптовалюты в Эстонии. (2 часа)
  • Лектор: Лев Гофферт
  • Объём обучения: 3 академические часа обучения онлайн в реальном времени:
    • Правовой статус криптовалют. Их отличия от электронных денег.
    • Лицензирование и регуляция. Требования к поставщикам услуг виртуальной валюты и их обязанности.
    • Определение отмывания денег. Этапы отмывания денег. Борьба с отмыванием денег. Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (FATF).
    • Процесс отмывания денег через криптовалюту. Превентивные меры. Красные флаги.
    • Пакет законодательных предложений по усилению правил ЕС по борьбе с отмыванием денег и противодействием финансированию терроризма (MiCA).
  • После прохождения обучения участник:
    • умеет использовать в своей работе нормативные акты, регулирующие криптовалюту в Эстонии;
    • знает, как приобрести лицензию на осуществление деятельности по предоставлению инвестиционных услуг;
    • знает, какие штрафные санкции предусмотрены за нарушения норм Закона об обмене налоговой информацией и других законодательных актов, которые связаны с криптовалютой.
• Модуль 2: Актуальные темы о платежах, как не попасть впросак бенефициарам, согласно Закона ЭР об обмене налоговой информацией (3,5 часа)
  • Оксана Гарлукович. Специалист по финансам и налогообложению, в области оптимизации бизнес-процессов и восстановления учета, внутренний аудитор.
  • Объём обучения: 4,5 академических часа онлайн-обучения в реальном времени:
    • Цели новой регуляции.
    • Что такое подотчетная схема?
    • Какие критерии применяются?
    • Когда возникает обязанность информирования?
    • Кто такой уведомитель?
    • Кто такой подотчетный уведомитель?
    • Какие штрафы предполагает закон?
    • Декларация
  • После прохождения обучения участник:
    • знает нормативные акты, регулирующие криптовалюту в Эстонии;
    • умеет работать с информацией о потенциальных схемах агрессивного налогового планирования (избежания) на ранней стадии;
    • своевременно может идентифицировать схемы, их пользователей и провайдеров;
    • приобретает навыки раскрытия (идентификация и уведомление) трансграничных схем агрессивного налогового планирования (подотчетная трансграничная схема), включая персональные данные участников.
• Модуль 3: Проблемы учета сделок в криптовалюте – разбор простыми словами (3 часа)
  • Лектор: Оксана Гарлукович. Специалист по финансам и налогообложению, в области оптимизации бизнес-процессов и восстановления учета, внутренний аудитор.
  • Объём обучения: 4 академических часа онлайн-обучения в реальном времени:
    • Бухучет и криптовалюта
    • Проблемы и особенности учета сделок криптовалюты
    • Учет и суть сделок обмена криптовалюты
    • Аналитика сделок в криптовалюте
    • Отчет о прибыли обмена криптовалюты
    • Как в балансе отражаются сделки с криптовалютой
    • Расчеты с клиентами при сделках в криптовалюте
    • Варианты документирования сделок в криптовалюте – особенности первичных документов
    • Биржи
    • Расчетные конто
    • Валютный курс
    • Майнинг
    • Займы в криптовалюте
    • Инвестиции в криптовалюте
    • Технические возможности учета криптовалюты в бухучете
    • Налогообложение сделок криптовалюты
    • Регистрация плательщиком НСО
    • Декларирование налогов
    • Аудит
  • После прохождения обучения участник:
    • знает особенности учета сделок по обмену криптовалюты и отчеты о прибыли обмена криптовалюты;
    • умеет отражать сделки с криптовалютой в балансе;
    • знает особенности расчетов с клиентами при сделках в криптовалюте;
    • знает, как документировать сделки в криптовалюте;
    • знает особенности декларирования налогов с криптовалюты;
    • знает, когда возникает обязанность информирования об обмене налоговой информацией;знает, какие штрафы предусмотрены за нарушения норм Закона об обмене налоговой

Прохождение обучения: обучение проходит в онлайн режиме.

Учебные материалы: материалы и инструкции, составленные лектором.

Прошедший обучение получает свидетельство о прохождении курса.