Налоговая система Андорры: особенности и преимущества

Андорра —  небольшое княжество, расположенное между Францией и Испанией, уже давно привлекает предпринимателей и инвесторов со всего мира своей благоприятной налоговой средой. Благодаря низким налоговым ставкам, гибкости в ведении бизнеса и стратегическому расположению, всё больше предпринимателей из ЕС регистрируют в Андорре свои компании, особенно на фоне повышения налогов в других странах ЕС.

И не удивительно. Налоговая система Андорры предлагает одни из самых низких налоговых ставок в Европе:

Корпоративный налог или налог на прибыль: 10%, что значительно ниже, чем в большинстве европейских стран.

Налог на добавленную стоимость (НДС или НСО в Эстонии): 4,5%. В отношении некоторых товаров и услуг  2,5%, 1% и 0%, а для банковских и финансовых услуг – 9,5%.
Подоходный налог рассчитывается по прогрессивной шкале, где максимальная ставка составляет 10%.

Дивиденды могут освобождаться от налога при соблюдении ряда условий.

Доходы физических лиц: 0% — с дохода до 24 000 €/год; 5% — с дохода от 24 001 € до 40 000 €/год; 10% — с дохода выше 40 000 €/год.

Низкие налоги, гибкость в выборе формы бизнеса и возможность жить в странах ЕС, оставаясь налоговым резидентом Андорры, добавляют еще больше преимуществ этому княжеству. Высокий уровень жизни, безопасность и благоприятные условия для ведения бизнеса делают Андорру лучшим выбором для международных предпринимателей и инвесторов, которые хотят оптимизировать свои налоговые обязательства и обеспечить успешное развитие своему бизнесу.

Цель обучения: дать участникам детальное представление о налоговой системе и возможности ведения бизнес-деятельности в Андорре.

Целевая группа:
Предприниматели, владельцы больших и малых компаний, специалисты, отвечающие за развитие предприятия, менеджеры, бухгалтеры, финансовые руководители, работники отдела персонала и т.д. Частные предприниматели, фрилансеры, все заинтересованные в теме оптимизации налогов люди.

Программа:

• Основные принципы и структура налоговой системы Андорры.
• Налоговое резиденство Андорры: кто может быть резидентом и на каких условиях.
• Формы бизнеса в Андорре: S.A., S.R.L., Autònom.
• Корпоративный налог: ставки и налогооблагаемая база для юридических лиц.
• Налог на прирост капитала: Особенности налогообложения инвесторов.
• Налог на добавленную стоимость (НДС): Ставки и особенности применения.
• Подоходный налог с физических лиц: Основные ставки, налоговые вычеты и льготы.
• Налогообложение заработной платы и других доходов.
• Особенности налогообложения дивидендов, процентов и рентных доходов.
• Льготы и освобождения.
• Преимущества для семей и состоятельных лиц.
• Налоговые льготы для резидентов: Условия и категории льгот.
• Особенности налогообложения иностранных доходов: Льготы и освобождения для международных доходов.
• Соглашения об избежании двойного налогообложения: Основные соглашения и их преимущества.
• Международные налоговые стандарты: Соответствие Андорры международным требованиям.
• Процедуры налоговой отчетности: Основные требования и сроки.
• Электронное декларирование: Современные технологии и удобства для налогоплательщиков.
• Налоговые проверки и аудит: Процедуры и права налогоплательщиков.
• Сравнение с налоговыми системами других стран: Преимущества и недостатки.
• Преимущества налоговой системы Андорры для бизнеса.
• Влияние налоговой системы на экономику Андорры: Стимулирование инвестиций и бизнеса.
• Социальные программы и налоги: Использование налоговых поступлений на социальные нужды.
• Уровень жизни и налоги: Взаимосвязь между налоговой нагрузкой и качеством жизни.
• Можно ли жить в Эстонии, а платить налоги в Андорре.
• Если я плачу налоги в Андорре, что будет с моей пенсией?
• Проверки налоговых органов.

Прошедший обучение сможет: разбираться в формах коммерческих компаний Андорры: SL, SLU, SA, Autònom. Понимать, какие налоги и при каких условиях нужно платить в Андорре. Поймёт, можно ли свой бизнес адаптировать под налоговую систему Андорры.

Лектор:
Арина Наполитано
Специалист по международному праву. Andorra Inc.
Специалист по международному праву, трансграничным сделкам, созданию корпораций и управлением бизнесом. Andorra Inc. — налоговая компания, специализирующаяся на смене места жительства спортсменов, создателей контента, инвесторов, цифровых предпринимателей и других лиц. Компания занимается вопросами налогообложения в Андорре, в том числе вопросами резидентства, оптимизации налогов, бухгалтерского учета, планирования и выезда из страны происхождения. Также решает вопросы пассивного резидентства, которое является идеальным вариантом для состоятельных людей, заинтересованных в проживании в Княжестве. https://www.andorrainc.com/ru/

Küsin koolituse kohta lisainfot